Estamos desarrollando una solución de IA frente al riesgo de facturas falsas

En X Mind Solutions estamos desarrollando una solución basada en inteligencia artificial para ayudar a las empresas a detectar antes los riesgos relacionados con facturas falsas. Las solicitudes de protección y control de las empresas han puesto de manifiesto la necesidad de contar con alertas tempranas en este ámbito. Todavía no disponemos de un producto listo para su uso; nuestros esfuerzos de desarrollo se centran en evaluar los datos de las facturas junto con los demás registros de la operación comercial para identificar situaciones que requieran revisión.

KURGAN, la plataforma de análisis de riesgos basada en inteligencia artificial puesta en marcha por el Ministerio del Tesoro y Finanzas para combatir las facturas y los documentos falsos, pone de relieve la importancia de los procesos de registro y justificación para las empresas. Prepararse para explicar operaciones de riesgo requiere algo más que conservar la factura. Poder demostrar de forma conjunta que los bienes o servicios se recibieron realmente, cómo se efectuó el pago y qué documentos respaldan la relación comercial constituye la base de un enfoque de control interno.

Por ello, recomendamos que las empresas mantengan, en primer lugar, sus pruebas de entrega y pago debidamente organizadas. Los albaranes, los registros de envío o logística y los justificantes bancarios de pago deben examinarse conjuntamente para explicar la operación que sustenta la factura. Optar por medios de pago rastreables en lugar de efectivo y disponer de un contrato o presupuesto escrito para cada encargo contribuye a que la documentación esté completa. Crear una carpeta de pruebas vinculada a cada factura también puede sistematizar la preparación de las justificaciones.

El otro componente del proceso de control es la verificación de la contraparte y de los documentos. Deben revisarse los registros MERSİS, el código de actividad y los datos de domicilio del proveedor o cliente, así como comprobar la coherencia del UUID, la fecha y el número de identificación fiscal en los documentos e-Fatura y e-Arşiv. Conocer quién es el fabricante o importador dentro de la cadena de aprovisionamiento también contribuye a la evaluación. Los importes, descuentos y plazos de pago inusuales pueden supervisarse mediante umbrales internos de alerta para su revisión.

En la solución que estamos desarrollando, nuestro objetivo es evaluar los perfiles de proveedores y clientes, los patrones de transacción, las líneas de factura y los detalles de los productos junto con los registros de trazabilidad logística y de pagos. La generación automática de una puntuación de riesgo a partir de estos datos se está diseñando para ayudar a priorizar las operaciones que requieran revisión. El propósito no es emitir un juicio definitivo sobre la naturaleza jurídica de una factura, sino crear un mecanismo de alerta temprana que lleve a la empresa a comprobar los registros correspondientes.

Estamos abiertos a dar forma a la solución junto con usuarios piloto. Las empresas que deseen analizar sus procesos de control de facturas y sus necesidades de recopilación documental pueden ponerse en contacto con X Mind Solutions. Al encontrarnos en fase de desarrollo, no ofrecemos un producto existente, una implementación finalizada ni resultados de éxito verificados. Nuestra prioridad es desarrollar un enfoque que respalde los controles empresariales basados en registros, pruebas y transparencia, someta las señales de riesgo a la evaluación humana y aborde las necesidades de uso con la participación de usuarios piloto.