Nous développons une solution d’IA face au risque de fausses factures

Chez X Mind Solutions, nous développons une solution fondée sur l’intelligence artificielle pour aider les entreprises à détecter plus tôt les risques liés aux fausses factures. Les demandes de protection et de contrôle exprimées par les entreprises ont mis en évidence le besoin d’alertes précoces dans ce domaine. Nous ne disposons pas encore d’un produit prêt à l’emploi ; nos travaux de développement visent à analyser les données de facturation avec les autres pièces de l’opération commerciale afin de faire ressortir les situations nécessitant un examen.

KURGAN, la plateforme d’analyse des risques fondée sur l’intelligence artificielle mise en place par le ministère du Trésor et des Finances pour lutter contre les fausses factures et les faux documents, souligne l’importance de la tenue des dossiers et des démarches de justification pour les entreprises. Pour se préparer à devoir expliquer des opérations à risque, conserver uniquement la facture ne suffit pas. Pouvoir démontrer conjointement que les biens ou services ont réellement été reçus, comment le paiement a été effectué et sur quels documents repose la relation commerciale constitue le fondement d’une démarche de contrôle interne.

Nous recommandons donc aux entreprises de commencer par conserver leurs preuves de livraison et de paiement de manière organisée. Les bons de livraison, les documents d’expédition ou de logistique et les justificatifs bancaires de paiement doivent être examinés ensemble pour expliquer l’opération sous-jacente à la facture. Privilégier des moyens de paiement traçables plutôt que les espèces et disposer d’un contrat ou d’un devis écrit pour chaque prestation ou commande contribue à la complétude du dossier documentaire. Constituer un dossier de preuves associé à chaque facture peut également systématiser la préparation des justifications.

L’autre volet du processus de contrôle concerne la vérification du cocontractant et des documents. Il convient d’examiner les données MERSİS, le code d’activité et l’adresse du fournisseur ou du client, ainsi que de vérifier la cohérence de l’UUID, de la date et du numéro fiscal dans les documents e-Fatura et e-Arşiv. Identifier le fabricant ou l’importateur dans la chaîne d’approvisionnement contribue également à l’évaluation. Les montants, remises et délais de paiement inhabituels peuvent quant à eux être surveillés au moyen de seuils d’alerte internes en vue d’un examen.

Dans la solution que nous développons, nous visons à analyser les profils des fournisseurs et des clients, les schémas de transaction, les lignes de facture et les détails des produits conjointement avec les traces logistiques et de paiement. La génération automatique d’un score de risque à partir de ces données est conçue pour aider à hiérarchiser les opérations nécessitant un examen. L’objectif n’est pas de statuer définitivement sur la qualification juridique d’une facture, mais de créer un mécanisme d’alerte précoce incitant l’entreprise à vérifier les pièces concernées.

Nous sommes ouverts à la conception de cette solution avec des utilisateurs pilotes. Les entreprises souhaitant examiner leurs processus de contrôle des factures et leurs besoins en matière de collecte documentaire peuvent contacter X Mind Solutions. Étant encore en phase de développement, nous ne proposons ni produit existant, ni mise en œuvre achevée, ni résultats probants vérifiés. Notre priorité est de développer une approche qui soutienne les contrôles des entreprises sur la base des dossiers, des preuves et de la transparence, soumette les signaux de risque à une évaluation humaine et prenne en compte les besoins d’utilisation avec la participation d’utilisateurs pilotes.